Отчетность МФО об операциях с денежными средствами в Центральный банк

internet-and-multimedia-sharingЕще один неприятный сюрприз приготовил для микрофинансовых организаций регулятор. Теперь в Центральный банк необходимо предоставлять еще одну форму отчетности. И делать это придется ежемесячно.

9 июля 2015 года Центральным банком подписано Указание № 3719-У «Об отчетности некредитных финансовых организаций об операциях с денежными средствами». Сейчас документ направлен на регистрацию в Министерство юстиции Российской Федерации и вступает в силу с 1 сентября 2015 года.

Микрофинансовые организации будут обязаны направлять в ЦБ РФ в срок не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, отчетность по форме 0420001 «Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций». Предоставить данные необходимо в электронном виде с усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции руководителя (единоличного исполнительного органа), по телекоммуникационным каналам связи.

В банк России необходимо будет отчитываться по всем операциям с денежными средствами, осуществленным через расчетный счет или кассу организации. По операциям с депозитными счетами отчитываться не нужно. Для формирования отчетности каждой денежной операции в зависимости от ее вида присваивается определенный цифровой код код, на основании присвоенных кодов данные группируются и направляются в Центральный банк.

Для микрофинансовых организаций составлен следующий классификатор видов операций с денежными средствами:

04010 Расчеты с клиентами по микрозаймам, иным предоставленным (в том числе потребительским) займам, за исключением кода вида операции 04015;
04015 Поступление из Пенсионного фонда Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала на погашение основного долга и уплату процентов по займам, предоставленным клиентам по договору займа, заключенному с микрофинансовой организацией;
04110 Поступление добровольных (благотворительных) взносов и пожертвований, привлеченных микрофинансовой организацией;
04510 Расчеты микрофинансовой организации с кредитными организациями, связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании договора кредита;
04520 Расчеты микрофинансовой организации с юридическими лицами, связанные с получением (возвратом) денежных средств на основании договора займа;
04525 Расчеты микрофинансовой организации с физическими лицами, связанные с привлечением (возвратом) денежных средств на основании договора займа;
04530 Переводы, связанные с размещением (возвратом) денежных средств в депозиты (из депозитов)
04540 Расчеты микрофинансовой организации с учредителями (членами, участниками, акционерами), связанные с привлечением (возвратом) денежных средств;
04700 Переводы с одного банковского счета микрофинансовой организации на другой ее банковский счет, за исключением кода вида операции 04530;
04810 Внесение наличных денежных средств из кассы микрофинансовой
организации на ее банковский счет
04820 Снятие наличных денежных средств с банковского счета микрофинансовой организации для пополнения ее кассы;
04850 Выплаты микрофинансовой организацией денежных средств на основании трудового договора;
04910 Расчеты, связанные с взысканием денежных средств по решению судебных органов
04990 Прочие расчеты, связанные с деятельностью микрофинансовой организации, включая расчеты с бюджетом по налогам и сборам, не указанные по кодам видов операций 04010 – 04910.

Форма 0420001 «Информация о видах и суммах операций с денежными средствами некредитных финансовых организаций» включает в себя 2 раздела:

  • раздел 1 «Операции, совершенные с использованием банковских счетов некредитной финансовой организации»;
  • раздел 2 «Операции, проведенные через кассу некредитной финансовой организации».

Данные представляются в тысячах рублей. Так же операции в обоих разделах классифицируются по следующим признакам:

  • с резидентами-юридическим лицами;
  • с резидентами-физическими лицами;
  • с резидентами-индивидуальными предпринимателями;
  • с нерезидентами-юридическими лицами(с разбивкой по странам банков-нерезидентов) ;
  • с нерезидентами-физическими лицами(с разбивкой по странам банков-нерезидентов)
  • с неустановленными лицами.


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *